广东省广州市人民政府


广州市企业股票、债券管理暂行办法
广州市人民政府


第一章 总 则
第一条 为加强我市企业股票、债券的管理，引导资金的合理流向，促进经济发展，根据国务院《企业债券管理暂行条例》（国发［1987］21号）和《中华人民共和国银行管理暂行条例》的有关规定，结合我市实际情况和金融体制改革的要求，特制定本办法。
第二条 发行和购买股票、债券，必须遵守国家法律、法规，应当遵循自愿、互利原则。
第三条 企业股票、债券可以转让、继承，也可以作为向银行申请贷款的抵押物。
第四条 中国人民银行广州分行是广州地区（含市属县，下同）企业发行股票、债券的主管机关，凡广州地区企业股票、债券的发行和上市（包括企业内部集资）必须经中国人民银行广州分行批准，并接受检查和监督。

第二章 股 票
第五条 企业股票是投入企业股份资本金的凭证。股票持有人为企业股东，有权出席股东大会，并行使表决权；有权选举董事和被选为董事，并依照章程规定参与监督企业的经营管理活动；领取股息，分享红利，并以其股份额对企业承担经济责任。
第六条 下列企业经中国人民银行广州分行批准可以发行股票：
（一）依法登记注册、具有法人资格的全民所有制企业；
（二）依法登记注册、具有法人资格的集体所有制企业；
（三）依法登记注册、具有法人资格、以相互参股方式横向联合的联营企业。
第七条 企业发行股票应公布章程和办法。主要内容包括：企业经营管理简况、发行股票目的、可行性研究、效益预测、企业自有资产净值、发行总额、支付方式、风险责任、分配原则、股东权益和组织领导等。
第八条 新建股份企业发行股票，发起人认购的股份，不得少于企业全部股份的百分之三十。
全民所有制企业发行股票的总额，应低于本企业的自有资产净值。
第九条 股票必须采用面值股票，分记名和不记名两种。不得退股。
股票票面一般应当载明下列内容：
（一）企业名称和地址、注册成立日期和注册地点、股票字样、编号；
（二）记名股票持有人姓名或名称、地址；
（三）发行的总股数和总金额；该股票所代表的股份数和每股金额；
（四）企业盖章和董事长盖章；
（五）批准发行机关名称和批准文号；
（六）发行日期；
（七）转让记录栏目和支付股息红利记录栏目；
（八）股票背面载明章程简要说明。
第十条 股票经中国人民银行广州分行批准可以上市。
股票上市的企业必须经过评估定级。由信誉评估机构对企业的信誉情况、经济效益进行评估定级后，报中国人民银行广州分行批准，连同企业财务状况，向代理上市机构和社会公众公布。
第十一条 企、事业单位和个人购买的股票，其股息率不得高于中国人民银行公布的企、事业单位存款和居民储蓄存款一年定期利率的百分之二十。企业计发的股息，可在成本列支，红利应在税后利润中提留。当年分配的股息和红利总额不得高于股金的百分之十八。
经营好、资信好、效益高，同时又符合发行股票规范化要求的企业，经中国人民银行广州分行批准，其当年分配的股息和红利总额可以不受百分之十八的限制。
第十二条 发行股票企业歇业时，在依次支付职工工资和生活费、纳税、归还贷款、清偿债务后，剩余资产净值按股份比例向股东清偿。企业破产时，按破产法处理。

第三章 债 券
第十三条 企业债券是企业依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券，是一种债权证书。
债券持有人有权按期取得利息、收回本金。
第十四条 债券持有人无权参与企业的经营管理，对企业的经营状况不承担经济和法律责任。
第十五条 发行债券的企业，除依法登记注册，具有法人资格的全民所有制企业外，资信较好的集体所有制企业和股份联合企业，经中国人民银行广州分行批准也可以发行债券。
第十六条 企业发行债券的金额，一般不超过本企业自有资产净值；如需超过的，必须有其他具有法人资格和有足够偿还能力的经济实体担保。
第十七条 企业发行债券应当公布章程和办法。主要内容包括：企业经营管理简况；发行债券目的；可行性研究；效益预测；企业自有资金净值；发行总额；归还期限；还本会息方式等。
第十八条 债券票面应当载明下列内容：
（一）企业名称和地址、债券字样、编号；
（二）债券的票面金额和票面利率；
（三）还本期限和利息支付方式；
（四）批准发行机关名称和批准文号；
（五）企业盖章和法人代表盖章；
（六）发行日期；
（七）债券背面载明章程简要说明。
第十九条 债券的票面利率，不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的百分之四十；
第二十条 企业根据投资项目的特点和市场需求情况，经批准可以发行以企业产品包括煤、电、原材料或者房屋等实物作为等价清偿本息的债券。

第四章 股票、债券的管理
第二十一条 广州地区企业股票、债券发行限额的年度计划，由中国人民银行广州分行编制，报经中国人民银行总行批准后执行。
第二十二条 企业发行股票、债券，应向中国人民银行广州分行提出申请，并报送下列正式文件：
（一）企业发行股票、债券申请书；
（二）营业执照和本企业主管部门同意发行股票、债券的证明文件；
（三）发行股票、债券的章程或办法；
（四）企业提出申请时的上两个年度和上一个季度经主管部门或会计师事务所签证的财务会计报表；
（五）可行性报告；
（六）发行用途属于固定资产投资的，应有法定审批机关准予列入固定资产投资的批文；
（七）新建股份制企业应有发起人认购股份的验资证明文件和广州市工商行政管理局批准文件；
（八）其他要求提供的有关资料。
第二十三条 中央、省驻广州地区和市属企业向内部职工发行股票、债券，发行总金额在十万元以下（含十万元）的，县属企业向内部职工发行总金额在五万元以下（含五万元）的，可分别由企业主管部门审批，并分别报当地人民银行备案。发行总金额超过上述规定最高限额或向社会
公开发行的，应报中国人民银行广州分行批准。
第二十四条 企业发行股票、债券用于固定资产投资的，其投资项目应按规定经有关部门审查批准，并纳入国家控制的固定资产投资规模；企业发行股票、债券用于流动资金的，不得用于固定资产投资。
第二十五条 企业以批准可以自行发售股票、债券，也可以委托证券公司、银行或其他金融机构代理发行。
代理发售单位，按代理发售股票、债券的总金额收取一定比例的手续费，具体由双方商定。
代理发售单位，对发行股票、债券的企业经营状况不承担责任。
第二十六条 证券公司、银行和其他金融机构经中国人民银行广州分行批准，可以办理企业股票、债券的转让业务。
非金融机构或个人不得办理企业股票、债券的代理发售和转让业务。
第二十七条 企、事业单位、个人均可购买股票、债券。其中，全民所有制企业和事业单位购买股票、债券只能使用国家规定其可以自行支配的资金。
单位和个人购买股票、债券所得的股息、红利和债券利息收入，按国家规定纳税。
中国人民银行广州分行对发行股票、债券的企业和购买企业股票、债券的企、事业单位的资金使用情况，进行监督、检查。
第二十八条 凡经中国人民银行广州分行批准发行股票、债券的企业，由中国人民银行广州分行发给《批准证书》，并按发行金额的万分之一至三收取宣传注册费。企业印刷的股票、债券格式须经中国人民银行广州分行认可，并须到指定的印刷厂委托印制。在发行前，应将票样送中国
人民银行广州分行备查。
凡经中国人民银行广州分行批准发行股票、债券的企业，应按季度向中国人民银行广州分行报送资金平衡表、利润表、财务情况说明书。债券清还后，应将清还债券的情况书面报告中国人民银行广州分行。

第五章 法律责任
第二十九条 中国人民银行广州分行有权对违反本办法第二条、第四条、第二十条、第二十四条规定发行股票、债券的企业，给予以下处罚：
（一）责令其停止违法活动，退还所筹资金；
（二）冻结企业发行股票、债券所筹资金；
（三）通知其有关开户或贷款银行停止对其贷款；
（四）处以违法活动所涉及金额百分之五以下的罚款；以上处罚可以并处。
第三十条 本办法颁布前，凡未报经中国人民银行广州分行批准擅自集资的企业。应于本办法颁布后三个月内补办报批手续，逾期不办者，按本办法第二十九条规定处罚。
第三十一条 中国人民银行广州分行有权对违反本办法第二十六条规定的金融机构，非金融机构或者公民个人，给予以下处罚：
（一）责令其停止非法经营；
（二）没收非法所得；
（三）处以违法活动所涉及金额的百分之五以下罚款。以上处罚，可以并处。

第六章 附 则
第三十二条 本办法不适用于政府发行债券和企业在国外发行债券，也不适用于境内的中外合资、合作经营企业和外商独资企业发行股票、债券。
第三十三条 本办法由中国人民银行广州分行负责解释。
第三十四条 本办法自颁布之日起施行，一九八五年十一月十九日颁布的《广州市企业股票、债券管理试行办法》同时废止。




1988年3月2日
湖北省十堰市教育局 十堰市监察局


十堰市教育局、十堰市监察局关于印发《十堰市对在初中毕业生学业考试中在职人员或工作人员违规违纪处理暂行办法》的通知

十教字[2007]63号


各县（市、区）教育局、监察局，各初中学校：

为规范全市初中毕业生学业考试中在职人员或工作人员违规违纪行为的认定和处理，维护初中学业考试的公平、公正，保障全市初中毕业生学业考试健康、顺利进行，市教育局、监察局根据实际情况，特制定《十堰市对在初中毕业生学业考试中在职人员或工作人员违规违纪处理暂行办法》，请遵照执行。

附：十堰市对在初中毕业生学业考试中在职人员或工作人员违规违纪处理暂行办法



十堰市教育局 十堰市监察局

二〇〇七年六月十二日

附件：

十堰市对在初中毕业生学业考试中

在职人员或工作人员违规违纪处理暂行办法



第一章 总 则



第一条 为规范对在十堰市初中毕业生学业考试（以下简称初中学业考试）中在职人员或工作人员违规违纪行为的认定和处理，维护初中学业考试的公平、公正，保障考生的合法权益，根据《中华人民共和国教育法》及相关法律、行政法规，制定本办法。

第二条 本办法所称的初中学业考试是指由十堰市教育局组织实施，十堰市招生考试院及县（市）招生考试机构承办，在全市范围内统一举行的初中学业考试。

第三条 对参加初中学业考试的命题制卷、考试工作人员、其他相关人员，违反考试管理规定和考场纪律，影响考试公平、公正行为的认定与处理，适用本办法。

第四条 十堰市教育局、监察局及县（市、区）监察局、教育局负责全市或者本县（市、区）初中学业考试组织工作的管理与监督。

承办初中学业考试的市、县（市）招生考试机构负责有关考试的具体实施，依据本办法，负责对考试违规行为的认定与处理。

第二章 违规违纪行为的认定与处理



第五条 考试工作人员应当认真履行工作职责，在命题制卷、考试管理、组织及评卷等工作过程中，有下列行为之一的，应当停止其参加当年及下一年度的初中学业考试工作，并由招生考试机构或者建议提交同级纪检监察部门其所在单位视情节轻重分别给予相应的党政纪处分。

（一）应回避考试工作却隐瞒不报的；

（二）在命题制卷中泄露试卷秘密的；

（三）擅自变更考试时间、地点或者考试安排的（含随机编排考场后任意变动座次的）；

（四）提示或暗示考生答题的；

（五）擅自将试题、答卷或者有关内容带出考场或者传递给他人的；

（六）在评卷、统分中严重失职，造成明显的错评、漏评或者积分误差的；

（七）在评卷中擅自更改评分细则或者不按评分细则进行评卷的；

（八）因未认真履行职责，造成所负责考场出现雷同卷的；

（九）擅自泄露评卷、统分等应予保密的情况的；

（十）其他违反监考、评卷及工作人员等管理规定的行为。

第六条 考试工作人员有下列作弊行为之一的，应当停止其参加初中学业考试工作，由招生考试机构提交同级纪检监察部门或者其所在单位视情节轻重分别给予相应的党政纪处分，并调离考试工作岗位；情节严重，构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任：
（一）为不具备参加考试条件的考生提供假证明、证件、档案，使其取得考试资格的；

（二）因玩忽职守，致使考生未能如期参加考试的或者使考试工作遭受重大损失的；

（三）利用监考或者从事考试工作之便，为考生作弊提供条件的；

（四）伪造、变造考生档案的；

（五）在场外组织答卷、为考生提供答案的；

（六）指使、纵容或者伙同他人作弊的；

（七）偷换、涂改考生答卷、考试成绩或者考场原始记录材料的；

（八）擅自更改或者编造、虚报考试数据、信息的；

（九）利用考试工作便利，索贿、受贿、以权徇私的；

（十）诬陷、打击报复考生的。

第七条 因招生考试机构管理混乱、考试工作人员玩忽职守，造成考点或者考场纪律混乱，作弊现象严重；或者同一考点同一时间的考试有五分之一（含五分之一）以上考场存在雷同卷的，由市教育局取消该考点当年及下一年度承办初中学业考试的资格。

对出现大规模作弊情况的考场、考点的相关责任人、负责人及所属考区的负责人，有关部门应当分别给予相应的党政纪处分；情节严重，构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。

第八条 违反保密规定，造成初中学业考试试题、答案及评分参考（包括副题及其答案及评分参考，下同）丢失、泄密，或者使考生答卷在保密期限内发生重大事故的，由有关部门视情节轻重，分别给予责任人和有关负责人党政纪处分；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。

盗窃、损毁、传播在保密期限内的初中学业考试试题、答案及评分参考、考生答卷、考试成绩的，由有关部门依法追究有关人员的责任；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。

第九条 在职人员及其他人员有下列行为之一的，由招生考试机构建议其所在单位给予党政纪处分；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。

（一）指使、纵容、授意考试工作人员放松考试纪律，致使考场秩序混乱、作弊严重的；

（二）代替他人或者由他人代替参加初中学业考试的；

（三）参与或者组织他人进行考试作弊的；

（四）利用职权，包庇、掩盖作弊行为或者胁迫他人作弊的；

（五）以打击、报复、诬陷、威胁等手段侵犯考试工作人员、考生人身权利的；

（六）向考试工作人员行贿的；

（七）故意损坏考试设施的；

（八）扰乱、妨害考场、评卷点及有关考试工作场所秩序后果严重的。



第三章 违规违纪行为认定处理程序



第十条 考试工作人员在考场、考点及评卷过程中有违反本办法的行为的，考点主考、评卷点负责人应当暂停其工作，并报告相应的招生考试机构，由招生考试机构会同有关部门进行处理。

第十一条 在其他与考试相关的场所违反有关规定的考试工作人员，由所在单位根据市招生考试院提出的处理意见，进行处理，处理结果应当向提出处理的市招生考试院通报，纪检监察部门视情节轻重，给予相应的党政纪处分。

第十二条 招生考试机构在对考试违规的个人或者单位做出处理决定前，应当复核违规事实和相关证据，告知被处理人或者单位做出处理决定的理由和依据；被处理人或者单位对所认定的违规事实认定存在异议的，应当给予其陈述和申辩的机会。

第十三条 招生考试机构做出处理决定应制作考试违规处理决定书，载明被处理人的姓名或者单位名称、处理事实根据和法律依据、处理决定的内容、救济途径以及做出处理决定的机构名称和做出处理决定的时间。

考试违规处理决定书应当及时送达被处理人。

第十四条 在职人员或者考试工作人员对县（市）招生考试机构做出的违规处理决定不服的，可以在收到处理决定之日起十五日内，向市招生考试院提出复核申请。

第十五条 受理复核申请的招生考试机构、教育行政部门应对处理决定所认定的违规事实和适用的依据等进行审查，并在受理后三十日内，按照下列规定作出复核决定：

（一）处理决定认定事实清楚、证据确凿，适用依据正确，程序合法，内容适当的，决定维持；

（二）处理决定有下列情况之一的，决定撤销或者变更：

1、违规事实认定不清、证据不足的；

2、适用依据错误的；

3、违反本办法规定的处理程序的。

做出决定的招生考试机构对因错误的处理决定给在职人员或工作人员造成的损失，应当予以补救。

第十六条 市招生考试院应当及时汇总全市违反规定的在职人员或考试工作人员的处理情况，以便备查。



第四章 附 则



第十七条 本办法所称考场是指实施考试的封闭空间；所称考点是指设置若干考场独立进行考务活动的特定场所。

第十八条 本办法自下发之日起施行。